Взаимозачет задолженности

Документ Взаимозачет задолженности предназначен для взаимного погашения дебиторской и кредиторской задолженности нескольких партнеров. Взаимозачет проводится в соответствии с той задолженностью, которая возникла у юридических (физических) лиц партнеров (контрагентов) перед конкретной организацией предприятия. Также предусмотрен взаимозачет между организациями без участия контрагента (партнера).

Сумма взаимозачета может быть указана в любой валюте, независимо от того в какой валюте ведутся взаиморасчеты с партнерами (контрагентами) предприятия. Предусмотрена возможность автоматического заполнения сумм дебиторской и кредиторской задолженности ( Подобрать по остаткам). В одном документе можно оформить взаимозачет задолженности по нескольким партнерам одного контрагента с указанием конкретных договоров и заказов, по которым проводится взаимозачет.

Под табличной частью документа показывается справочная информация об итоговых суммах дебиторской и кредиторской задолженности, отраженной в табличной части документа. Для проведения зачета взаимных требований необходимо, чтобы эти суммы были равны. При проведении документа проводится контроль совпадения сумм дебиторской и кредиторской задолженности, указанной в документах. Автоматический расчет максимальной суммы возможного погашения задолженности производится при нажатии кнопки Рассчитать взаимозачет.

Если у организации есть обособленные подразделения, у которых на закладке Учетная политика и налоги стоит отметка Допускаются взаиморасчеты через головную организацию, то для подбора задолженности становятся доступны объекты расчета связанных организаций. А в табличной части появляется столбец Организация, который показывает принадлежность объекта расчета организации или обособленному подразделению.

Если взаимозачет производится в рамках трехстороннего договора с участием двух организаций и одного партнера, становится обязательным выбор объекта расчетов между организациями, в качестве которого может выступать договор между организациями или накладная.

Корректировка задолженности в части списания задолженности, без проведения взаимозачета, оформляется отдельным документом Списание задолженности.

Проверка контрагентов по данным ЕГРЮЛ и ЕГРИП

Дополнительные материалы на ИТС

Выбор операции взаимозачета

Выбор типа дебитора/кредитора

Заполнение табличных частей документа

Пробитие чека

В поле Операция существует возможность выбрать типовой вариант взаимозачета задолженности.
Типовые варианты взаимозачетов:

• Перенос аванса клиента - Перенос полученного аванса с нескольких объектов расчетов на несколько.
• Перенос долга клиента - Перенос задолженности по нескольким объектам расчетов на несколько.
• Перенос аванса поставщику - Перенос выданного аванса с нескольких объектов расчетов на несколько.
• Перенос долга поставщику - Перенос задолженности по нескольким объектам расчетов на несколько.
• Зачет встречных обязательств - Взаимозачет кредиторской задолженности организации перед контрагентом как поставщиком и дебиторской задолженности контрагента как клиента перед организацией, взаимозачет дебиторской и кредиторской задолженности организации перед другой организацией без участия контрагента.
• Прочие / Отражение оплаты через комиссионера - Перенос задолженности (аванса, постоплаты) от конечного покупателя комиссионеру.
• Прочие / Отражение возврата оплаты через комиссионера - Перенос задолженности от комиссионера конечному покупателю.

Операции могут быть выполнены между разными сторанами зачета:

• В рамках одной организации и одного контрагента
• В рамках одной организации между двумя контрагентами
• Между двумя организациями в рамках одного контрагента
• Между двумя организациями

Если ни один из предложенных шаблонов не подходит, то указав Произвольный взаимозачет, можно самому настроить все параметры взаимозачета.

При настройке Произвольного взаимозачета необходимо определить тип участника взаимозачета из следующего списка:

• клиент - выбирается контрагент, в табличную часть подбираются задолженности по расчетам с клиентами
• поставщик - выбирается контрагент, в табличную часть подбираются задолженности по расчетам с поставщиками
• организация-клиент - выбирается наша организация, в табличную часть подбираются задолженности по расчетам с клиентами
• организация-поставщик - выбирается наша организация, в табличную часть подбираются задолженности по расчетам с поставщиками

Команда Рассчитать взаимозачет при необходимости запускает фоновое распределение взаиморасчетов по документам, по окончанию которого заполняет табличные части на возможную сумму зачета.

Команда Подобрать по остаткам вызывает форму подбора остатков расчетов по документам.

Заполнить по кредиторской задолженности и Заполнить по дебиторской задолженности приводят сумму текущей закладки к сумме противоположной. Например, выбрав полученный аванс, можно сократить строки дебиторской задолженности до суммы выбранного аванса нажав на Заполнить по кредиторской задолженности.

При зачете задолженности физического лица возникает необходимость пробить один или два чека.

Зачет встречных обязательств с одним контрагентом – физическим лицом

Такая необходимость возникает, если физическое лицо является одновременно поставщиком товаров, при закупки которых требуется чек и покупателем.

В документе выбирается операция Зачет встречных обязательств (в помощнике настройки взаимозачета указывается типовой вариант По встречным требованиям). В поле контрагент указывается физическое лицо.

По операции предусмотрена печать двух чеков: Зачет закупки и Зачет продажи. По зачету закупки печатается чек на Расход с признаком Оплата кредита, а чек по зачету продажи печатается на Приход с признаком Оплата кредита. Соответствующие гиперссылки выводятся в нижней части формы документа.


Взаимозачет организации по обязательствам с двумя клиентами – физическими лицами

Такая необходимость возникает, если продажа в пользу одного физического лица с выдачей соответствующего чека, а оплачивается другим физическим лицом.

В документе выбирается операция Взаимозачет организации с двумя клиентами (в помощнике настройки взаимозачета указывается типовой вариант Зачет задолженности: Клиента, Между сторонами: Одной организацией и двумя контрагентами). В документе в поле Клиент-дебитор указывается физическое лицо, которому была осуществлена отгрузка, а в поле Клиент-кредитор – физическое лицо, которое произвело оплату.

По операции предусмотрена печать двух чеков. Соответствующие гиперссылки выводятся в нижней части формы документа рядом с наименованиями этих контрагентов. При этом, физическому лицу, которому был поставлен товар пробивается чек с признаком Оплата кредита, а физическому лицу, которое ранее произвело оплату, зачтенную в счет поставки другому физическому лицу, чек пробивается с признаком Возврат прихода.


Взаимозачет организации по обязательствам с двумя клиентами, один из которых – физическое лицо, а другой – юридическое лицо или ИП

Такая необходимость возникает, если продажа оформлена в пользу юридического лица или индивидуального предпринимателя, а оплачивается физическим лицом или наоборот, продажа оформлена в пользу физического лица с пробитием чека, а оплачивается юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

В документе выбирается операция Взаимозачет организации с двумя клиентами (в помощнике настройки взаимозачета указывается типовой вариант Зачет задолженности: Клиента, Между сторонами: Одной организацией и двумя контрагентами). В документе в поле Клиент-дебитор указывается лицо, которому была осуществлена отгрузка, а в поле Клиент-кредитор – лицо, которое произвело оплату.

По операции предусмотрена печать чека для физического лица. Соответствующая гиперссылка выводятся в нижней части формы документа. Если физическому лицу был поставлен товар, в счет оплаты которого зачитывается оплата юридического лица или ИП, то чек пробивается с признаком Оплата кредита. Если физическое лицо произвело оплату, которая зачтена в счет поставки юридическому лицу или ИП, то физическому лицу чек пробивается с признаком Возврат прихода.


Взаимозачет между двумя собственными организации и физическим лицом

Такая необходимость возникает, если продажа физическому лицу оформлена в одной из организаций, учет по которым ведется в информационной базе, а расчеты с физическим л пользу юридического лица или индивидуального предпринимателя, а оплачивается физическим лицом или наоборот, продажа оформлена в пользу физического лица с пробитием чека, а оплачивается юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

В документе выбирается операция Взаимозачет с участием двух организаций для одного клиента (в помощнике настройки взаимозачета указывается типовой вариант Зачет задолженности: Клиента, Между сторонами: Двумя организациями и одним контрагентом).

По операции предусмотрена печать двух чеков – от каждой из организаций. Соответствующие гиперссылки выводятся в нижней части формы документа рядом с наименованиями организаций. Причем, по организации, от имени которой физическому лицу был поставлен товар, пробивается чек с признаком Оплата кредита, а по организации, которой физическое лицо ранее произвело оплату, зачтенную в счет поставки от имени другой организации, пробивается чек с признаком Возврат прихода.