Учет безналичных денежных средств

В списке НСИ и администрирование – НСИ – Банковские счета организаций хранятся сведения о банковских счетах организаций, входящих в состав предприятия. Справочник Банковские счета иерархический. Выбор банков, в которых открыты используемые банковские счета, выполняется из классификатора Общероссийский классификатор банков (ОКБ).

Для ведения нескольких банковских счетов на предприятии необходимо установить функциональную опцию НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство – Несколько банковских счетов.

Обеспечивается поддержка банковских счетов, открытых в иностранных банках за рубежом. В зависимости от места открытия счета и валюты изменяется состав видимых реквизитов.

Опция НСИ и администрирование – Казначейство и взаиморасчеты – Международные реквизиты банковских счетов включает поддержку формата IBAN в номере счета банка, печать международных реквизитов банковского счета и выбор банка не из классификатора, а вводом реквизитов вручную.

Код международного классификатора банков (поле SWIFT) для российских банков заполняется автоматически, поскольку в прикладном решении хранится макет соответствия кодов БИК и SWIFT российских банков.

Справочник БИК - это классификатор, в нём находятся данные только о кредитных организациях, контролируемых ЦБ РФ. Для иностранных банков этот справочник не предназначен. Данные о банке, который не входит в классификатор ЦБ РФ, необходимо Ввести вручную в карточку банковского счёта.

В справочнике Классификатор банков (БИК) находятся банки только той страны, которая указана основной в константе Основная страна. Для России в справочнике должны находиться только банки РФ (поэтому поле Страна не доступная для изменения), иностранные банки вводятся только при создании банковского счета (вручную, не из справочника), точнее вводятся реквизиты иностранного банка (Код, Наименование, Страна, Город и т.д.).

В форме банковских счетов контрагентов поведение полей аналогичное форме банковские счета организаций.

При добавлении банковского счета пользователь вводит номер счета и, если номер счета соответствует формату IBAN, то автоматически взводится флажок IBAN.

При этом номер счета можно вводить с пробелами и точками, они автоматически удаляются после ввода. Таким образом, теперь допустимы такие значения как:

IBAN DE89 3704 0044 0532 0130 00

408.02.810.0.6458.0000000

Есть возможность вручную установить флаг IBAN. При этом будет произведена проверка номера и, если он не соответствует формату или не проходит проверку, то будет выведена соответствующая подсказка.

Вывод на печать реквизитов счета доступен по кнопке Реквизиты из карточки Банковского счета организации.

Для IBAN формата печать реквизитов на английском.

Основные реквизиты банка при его выборе из справочника выводятся под полем выбора.

При нажатии на ссылку под полем банка открывается всплывающая форма. Здесь можно увидеть все реквизиты банка, либо ввести вручную реквизиты банка.

При использовании ручных реквизитов в поле Банка будет надпись <реквизиты банка введены вручную>.

Аналогичное поведение у полей для банка-корреспондента, если включен флаг Платежи проводятся через корреспондентский счет, открытый в другом банке.

В форме банковских счетов контрагентов поведение полей аналогичное форме банковские счета организаций.

Для операций по рублевым счетам предусмотрена возможность печати платежных поручений. В форме банковского счета можно произвести настройку печати платежных поручений. Для автоматического выполнения банковских операций по рублевым счетам (зачисление, списание денежных средств с расчетного счета) можно настроить обмен с банком.

На закладке Настройка обмена с банком для банковского счета можно включить возможность использования обмена с банком и указать один из вариантов обмена с банком (при установленном флажке Обмен с банком включен в карточке банковского счета):

■ Сервис «1С:ДиректБанк» (рекомендуется) – прямой обмен данными. Получение банковской выписки и выгрузка данных осуществляются через сервер. Сохранение данных в файл выгрузки/загрузки при таком способе передачи данных не требуется. Доступен для выбора при включенной функциональной опции НСИ и администрирование – Настройка интеграции – Обмен электронными документами – Обмен с банками – Сервис 1С:ДиректБанк. Преимущества использования данного сервиса:

○ Управление расчетными счетами прямо из «1С:Предприятия 8».

○ Высокая скорость обмена информацией с банком.

○ Повышенный уровень безопасности.

■ Обмен через файл «1С:Предприятие – Клиент банка». Указание файлов выгрузки/загрузки не является обязательным, их можно уточнить в процессе обмена с банком.

В банковские счета контрагентов можно перейти по гиперссылке Банковские счета в карточке контрагента.

Для того, чтобы создать новый банковский счет нужно нажать на кнопку Создать.

Далее необходимо выбрать Банковский счет или Счет цифрового рубля.

Подробнее о создании цифрового рубля можно посмотреть в статье Операции с цифровым рублем.

Рассмотрим создание банковского счета. Для его создания по гиперссылке Основное необходимо заполнить реквизиты счета и указать валюту.

В форме банковских счетов контрагентов поведение полей аналогичное форме банковские счета организаций, подробнее Банковские счета организаций.

Для централизованной работы с банковскими платежными документами предназначено рабочее место Казначейство – Банк – Безналичные платежи.

Используя данное рабочее место, можно оформить все операции поступления денежных средств на расчетные счета и списания ДС с расчетных счетов организаций.

Рекомендуем изучить примеры выплат и поступлений за безналичный расчет в статье Примеры выплат и поступлений за наличный и безналичный расчет.

Поступление денежных средств на расчетный счет оформляется документом Поступление безналичных ДС, для которого определен перечень хозяйственных операций. При создании нового документа на закладке Поступления и списания денежных средств можно выбрать тот тип хозяйственной операции, по которому будет оформляться поступление денежных средств на расчетный счет (кнопка Поступление).

Если документ Поступление безналичных ДС формируется на основании договора с контрагентом (договора между организациями), то на закладке Расшифровка платежа Ставка НДС заполняется автоматически, исходя из указанных данных в договоре на закладке Расчеты и оформление (Расчеты и налогообложение) в поле Ставка НДС для платежей, и Сумма НДС рассчитывается автоматически.

Ставка НДС и Сумма НДС в документе Поступление безналичных денежных средств заполняются автоматически:

■ При вводе на основании;

■ При выборе объекта расчетов (при условии, что ставка одна);

■ В результате подбора по остаткам расчетов;

■ При заполнении объектов расчетов в загрузке из клиент-банка.

Основанием для оформления поступлений денежных средств могут выступать счета на оплату клиентам, заказы клиентов или накладные (если они оформлены без заказов). Если взаиморасчеты ведутся в разрезе договоров, то основанием для оформления оплаты (аванс или погашение задолженности) может быть договор с клиентом.

Все документы, которые служат основаниями для оформления поступивших платежей, отображаются в журнале Безналичные платежи на закладке К поступлению.

Списание денежных средств с расчетного счета оформляется документом Списание безналичных ДС, для которого определен перечень хозяйственных операций.

При создании нового документа можно выбрать тип хозяйственной операции, по которому будет оформляться списание денежных средств с расчетного счета.

Основанием для оформления списания ДС могут выступать заявки на расходование денежных средств, заказы поставщикам или накладные (если документы оформлены без заказов) и т. д. Если взаиморасчеты ведутся по договорам, то основанием для перечисления аванса или погашения задолженности перед поставщиком может быть договор с поставщиком.

Основания для оформления платежей по расходу безналичных денежных средств отображаются на закладке К оплате в журнале Безналичные платежи. Если установлена функциональная опция использования заявок на расходование денежных средств, то в качестве распоряжений на оплату будут показаны утвержденные заявки на оплату (проведенные в статусе К оплате).

Заказы поставщику и другие документы будут показаны в качестве распоряжений на оплату, если заявки на расходование денежных средств не используются.

При необходимости из журнала заявок на расходование ДС (раздел Казначейство – Планирование и контроль денежных средств – Заявки на расходование ДС) можно создать на основании нескольких документов Заявка на расходование ДС по одному контрагенту один документ Списание безналичных ДС. Для этого необходимо в документе Заявка на расходование ДС на закладке  Распределение по счетам заполнить поля: Банковский счет/Касса и Дата оплаты. Далее в журнале нужно выделить необходимые заявки на расходование ДС и с помощью кнопки Создать на основании сформировать документ Списание безналичных ДС. Также можно в документе Списание безналичных ДС на закладке Расшифровка платежа выбрать способ заполнения документа Списком и с помощью кнопки Подобрать из заявок выбрать несколько документов Заявка на расходование ДС для формирования одного документа Списание безналичных ДС.

Документ Списание безналичных денежных средств может быть оформлен в виде платежного поручения, инкассового поручения и т. д. Это определяется типом документа.

Платежное поручение в банк может быть сформировано с детальной классификацией по различным статьям движения денежных средств. Для каждой строки можно добавить дополнительный комментарий.

Если документ Списание безналичных ДС формируется на основании договора с контрагентом (договора между организациями), то на закладке Расшифровка платежа Ставка НДС заполняется автоматически, исходя из указанных данных в договоре на закладке Расчеты и оформление (Расчеты и налогообложение) в поле Ставка НДС для платежей, и Сумма НДС рассчитывается автоматически.

Ставка НДС и Сумма НДС в документе Списание безналичных денежных средств заполняются автоматически:

■ При вводе на основании;

■ При выборе объекта расчетов (при условии, что ставка одна);

■ В результате подбора по остаткам расчетов;

■ При заполнении объектов расчетов в загрузке из клиент-банка.

Очередность платежа определяется законодательно в соответствии со статьей № 855 ГК РФ.

Поле доступно для редактирования, поэтому при необходимости можно установить необходимую очередность в конкретном документе Списание безналичных ДС.

По команде Печать доступны печатные формы платежного поручения в формате РФ и вывод реквизитов для международных платежей, если включена опция Международные реквизиты банковских счетов.

По работе с цифровым рублем доступен следующий функционал:

■ Создание счета цифрового рубля;

■ Вывод информации о счете цифрового рубля в печатные формы;

■ Ведение операций в цифровых рублях:

○ Увеличение остатка цифровых рублей;

○ Уменьшение остатка цифровых рублей;

○ Перевод цифровых рублей (оплата поставщику, арендодателю, а также получение отплаты от клиента и т.п.);

○ Перечисление остатка цифровых рублей организации при закрытии счета оператором платформы;

○ Оплата услуг оператора платформы цифрового рубля.

Для создания счета цифрового рубля необходимо с помощью кнопки Создать открыть выпадающий список и выбрать команду Счет цифрового рубля в справочниках Банковские счета контрагентов и Банковские счета организаций.

В карточке цифрового рубля  есть возможность заполнить поле Идентификатор счета.

На формах счета цифрового рубля справочников Банковские счета контрагентов и Банковские счета организаций расположен набор полей, характерный для расчетных счетов.

Счет цифрового рубля не привязан к банку, т.к. открывается в центральном банке. Банк требуется для исполнения поручений по операциям с цифровым рублем.

Исходя из статьи 128 ГК РФ, цифровой рубль представляет собой разновидность безналичных денежных средств. Поэтому операции в цифровых рублях в системе осуществляются таким же образом, как и операции с безналичными денежными средствами, подробнее Учет операций с цифровым рублём.

Банк, исполняющий поручение, выводится в печатную форму платежного поручения из карточки цифрового счета, если происходит перевод денежных средств между счетами цифрового рубля. Если же исполняются операции зачисления или вывода цифровых рублей, то исполняющим банком будет тот, в котором открыт расчетный счет. Также в печатную форму платежного поручения выводится идентификатор счета цифрового рубля.

Для хозяйственных операций расчетов с контрагентами и прочих расходов учет по подразделениям для денежных средств возможен по трем разным подразделениям. Для таких операций с денежными средствами важно иметь ответ на следующие вопросы:

■ Кто инициировал движение денежных средств (подразделение-инициатор, кто инициировал сам платеж);

■ Кто является ответственным за сохранность денежных средств и является подразделением-распорядителем;

■ Для кого были отправлены (или за кого получены) денежные средства, т.е. кто является подразделением-получателем (подразделением объекта расчета) денежных средств.

Условно: все деньги принадлежат какому-то подразделению (Казначейству), деньги платятся (или поступают в компанию) за что-то, по каким-то объектом расчета со своими ответственными подразделениями, а инициатором платежа (заявки на расход) может быть какое-то третье подразделение.

Пример. «ИТ отдел» в рамках своего бюджета на приобретение компьютерной техники делает заявку для закупки компьютеров для отдела закупок. В заказе на покупку будет стоять подразделение «Отдел закупок», в банковском счете, с которого пойдет оплата, будет «Казначейство», а в заявке на расход ДС и позднее в списании безналичных ДС будет подразделение «ИТ отдел». Контроль лимитов расхода ДС пойдет по этому подразделению.

В системе нет явного разделения подразделений по приведенным выше ролям. В справочниках банковских счетов, касс, в документах и в движениях регистров это просто подразделение. Но по своему содержанию важно понимать, как трактуется указанное подразделение.

Ниже приведена схема, на какой вопрос отвечает подразделение для списаний и поступлений и как оно трактуется в терминах бухгалтерского учета.

Для списания денежных средств:

■ Подразделение-распорядитель

○ Откуда?

○ Подразделение в кредит счета.

■ Подразделение-инициатор

○ Кто платит?

○ Чей БДДС контролируем?

■ Подразделение объекта расчета

○ Кому/за кого?

○ Подразделение в дебет счета.

Для поступлений денежных средств:

■ Подразделение-распорядитель

○ Куда?

○ Подразделение в дебет счета.

■ Подразделение-инициатор – отсутствует

■ Подразделение объекта расчета – оно же в роли инициатора

○ От кого / для кого?

○ Подразделение в кредит счета.

При планировании расходования денежных средств в документе Заявка на расходование ДС реквизит Подразделение обязателен для заполнения. Это подразделение является инициатором платежа. На этапе согласования заявки запланированная к расходу сумма проверяется на соответствие лимитам по бюджету конкретного подразделения как центра финансовой ответственности (ЦФО).

При создании на основании заявки платежного документа значение этого поля заполнит поле Подразделение платежного документа. Если использование заявок на расходование ДС не поддерживается при учете, то подразделение-инициатор должно быть указано непосредственное в документе списания денежных средств.

При поступлении денежных средств инициатором платежа является внешний контрагент. Поэтому подразделение в роли инициатора при поступлении денежных средств не имеет смысла.

Для ситуаций, когда списание или поступление являются самостоятельным объектом расчета, у них на закладке Расшифровка платежа  есть Подразделение объекта расчета, а на закладке Основное Подразделение – в роли инициатора. Аналогично для операций Прочий расход на закладке Основное Подразделение – в роли инициатора, на закладке Расшифровка платежа Подразделение - куда относится расход.

Подразделение в роли распорядителя

Подразделение в роли распорядителя отвечает за сохранность денежных средств и их эквивалентов. Поэтому за каждым местом хранения денег (банковский счет, касса, касса ККМ) закрепляется определенное подразделение, которое определяется как подразделение-распорядитель.

В остаточных регистрах для денежных средств и в оборотных регистрах подразделение-распорядитель определяется через точку из места хранения денег (БанковскийСчет.Подразделение, Касса.Подразделение, КассаККМ.Подразделение).

Подразделение в роли инициатора

В этой роли подразделение выступает только в случае списания денежных средств. Для расходных операций подразделение-инициатор указывается явно в реквизите документа.

Подразделение-инициатор не попадает в бухгалтерские проводки, записывается только в оборотные регистры накоплений для целей контроля лимитов расхода ДС:

■ Движения Денежные средства - Доходы/Расходы;

■ Движения Денежные средства – Контрагент;

■ Движения Денежные средства - Денежные средства.

Для операций поступление денежных средств отдельного поля Подразделение нет, его роль выполняет подразделение объекта расчета или доходов (для операции Прочее поступление).

Подразделение в роли получателя/объекта расчетов

В объектах расчета (договоры, заказы, накладные и прочие документы) есть поле Подразделение – это подразделение при списании и поступлении ДС выполняет роль подразделения-получателя или инициатора прихода денег.

Для операций Перечисление на другой счет и Поступление с другого счета подразделение назначения берется из банковского счета получателя средств. Сама операция проводится в два этапа через Денежные средства в пути. При этом денежные средства в пути ведутся по подразделению получателя.

Пример заполнения подразделений

Отдел закупок торгового направления сформировал заявку на оплату безналичных денежных средств поставщику. Он является инициатором данного движения ДС.

При согласовании данной заявки проверяется соответствие платежа выделенным для данного подразделения лимитам расходования денежных средств.

На основании согласованной заявки был сформирован документ Списание безналичных денежных средств.

После проведения документа были сформированы движения в регистре накопления Движения «Денежные средства – Контрагенты».

Роли подразделений при выполнении данного движения денежных средств:

■ Инициатор – Отдел закупок торгового направления (подразделение в заявке на расход ДС и в измерении Подразделение регистра)

■ Отправитель – Бухгалтерия торгового направления (подразделение банковского счета)

■ Получатель – Отдел закупок торгового направления (на закладке Расшифровка платежа платежного документа в качестве объекта расчетов указан документ приобретения товаров, в котором указано соответствующее подразделение)

Графически движение денежных средств с указанием подразделений приведено на схеме:

Текст назначения платежа изначально берется из банковского счета контрагента.

Перейдя по гиперссылке Настройки печати платежных поручений, в открывшемся окне в поле Текст назначения платежа необходимо записать текст назначения без данных о сумме.

После получения текста назначения из карточки банковского счета получателя добавляется строка с данными о сумме оплаты.

■ Если в банковском счете контрагента указан текст назначения платежа, то:

■  Если в банковском счете контрагента нет текста назначения платежа, то:

○ если операция Выплата зарплаты на лицевые счета:

○ если операция Выдача подотчетнику или Выдача займа сотруднику:

Без реестра:

С реестром:

В документе Заявка на расходование ДС при указании реестра, но без перечисления через банк:

○ Если оплата ГОЗ, то в документе Заявка на расходование ДС:

○ Остальные случаи:

Если сумма распределена или частично распределена по объектам расчетов:

Если сумма не распределена по объектам расчетов:

Для обмена с банком платежными документами предусмотрены сервисы (кнопка Выгрузка и загрузка платежей на форме рабочего места Безналичные платежи):

■ Выгрузка в банк – обеспечивается доступ к рабочему месту Выгрузка платежей в банк, с использованием которого выполняется передача в банк в электронном виде платежных документов на безналичное перечисление денежных средств с расчетного счета организации.

■ Загрузка выписки/зачисления на лицевые счета – обеспечивается доступ к рабочему месту Загрузка выписки/зачисления на лицевые счета. С помощью рабочего места Загрузка выписки/зачисления на лицевые счета (см. раздел Казначейство - Сервис) выполняются приемка и передача в банк в электронном виде платежных документов на безналичное перечисление ДС с расчетного счета организации, а также приемка из банка платежных документов на поступление безналичных денежных средств на расчетный счет организации.

В рабочем месте Загрузка выписки/зачисления на лицевые счета предусмотрен функционал для удобства работы с большим списком счетов с включенным обменом:

■ Быстрый отбор по параметрам: Организация, Валюта и Номер счета.

■ Если в системе ведется учет по нескольким организациям, то есть возможность изменения вида отображения списка: в виде списка или в виде дерева с группировкой по организации.

■ Отображение кнопок работы с файлами: Выбрать из файла и Открыть файл.

■ Перед загрузкой сохраняется список выбранных счетов, который восстанавливается при открытии формы загрузки выписки через раздел Казначейство - Сервис.

Если в списке не установлен отбор по банковскому счету, то при выполнении выгрузки платежей в банк (кнопка Выгрузка и загрузка платежей – Выгрузка в банк) будут показаны все расчетные счета. По каждому счету будет показана информация о наличии платежных поручений, которые необходимо выгрузить. Необходимо отметить те расчетные счета, по которым надо выгрузить платежи в банк, – выгрузка будет производиться сразу по нескольким счетам.

Если для банка используется Обмен через файл «1С:Предприятие – Клиент банка», то для банковского счета отображается тот файл, в который необходимо выгрузить данные (поле Настройка обмена в рабочем месте Выгрузка платежей в банк). Для каждого расчетного счета должен быть определен отдельный файл или каталог файлов. Предусмотрен переключатель, с помощью которого можно указать способ выгрузки и загрузки: Каталог или Файл. По умолчанию заполняется тот файл, который задан в карточке расчетного счета, но его можно изменить непосредственно при банковской выписке.

Настройка формата обмена задается по каждому банковскому счету на закладке Обмен с банком.

Если для банка используется прямой обмен данными (Сервис «1С:ДиректБанк»), то для банковского счета необходимо создать настройку ЭДО по соответствующей гиперссылке непосредственно из рабочего места Выгрузка платежей в банк.

При формировании списка платежей красным цветом выделяются те платежи, которые не могут быть выгружены. При активизации строки с проблемами выводится подробное сообщение о том, почему платеж не может быть выполнен (например, не указан ИНН контрагента).

Выгрузка платежей в банк выполняется по кнопке Выгрузить платежи на форме Выгрузка платежей в банк. В поле Настройка обмена программа предлагает выбор загрузки: из файла или каталога (несколько файлов). Предусмотрена возможность загрузки файлов о результате зачисления денежных средств на лицевые счета. При загрузке файла формата .xml появляется вкладка Зачисление на лицевые счета. На вкладке выводятся сведения о файлах формат xml. Если файл является результатом зачисления денежных средств на лицевые счета по выбранному счету организации, то сведения содержат информацию о реестре, договоре, расчетном счете и дате создания электронного документа.

В процессе загрузки платежей выполняется проверка даты запрета изменения данных, и выводится предупреждающее сообщение о том, что платеж находится в закрытом периоде.

Проверка выполняется при нажатии на кнопку Загрузить.

Если хотя бы для одного платежа дата подтвержденная банком находится в закрытом периоде, то выводится окно с предложением продолжить загрузку выписки без загрузки платежей, находящихся в закрытом периоде, или прервать загрузку.

При автоматической синхронизации выписок через регламентное задание ДиректБанк проверка даты запрета изменения данных перед загрузкой не выполняется.

При ручной синхронизации через безналичные платежи перед загрузкой ДиректБанк выполняется проверка даты запрета изменения данных, начиная с даты последней загрузки по текущую дату.

В рабочем месте Загрузка выписки банка/зачисления на лицевые счета непосредственно перед загрузкой по настройке с банком ДиректБанк выполняется проверка даты запрета изменения данных за период, указанный в ячейке Период загрузки, аналогично как для загрузки через файл.

Проверка наличия реквизитов Счет плательщика и Счет получателя в платеже перед началом создания документов оплаты и вывод предупреждающего сообщения.

Проверка выполняется при выборе файла или каталога. Выписка не загружается, если есть ошибка заполнения хотя бы в одном платеже. При использовании каталога не загружаются только выписки с ошибками в платежах. Проверка выполняется при загрузке выписки через файл. При применении настройки с банком ДиректБанк данная проверка не выполняется.

Также существует проверка, наличия в системе документов по загружаемой выписке. Данная проверка исключает дублирование документов при загрузке, которые были перенесены на другой день перед выгрузкой и необходима в случае, если пользователь поменял дату документа, пока еще расход не подтвержден банком, и при этом дата по банку не изменилась. После выгрузки платежа в банк и изменения даты документа по загрузке выписки дубль документа не будет создан.

По каждому счету выполняется проверка наличия фонового задания. Отображается индикатор имеющегося фонового задания. Данная проверка необходима в случае, если при загрузке банковской выписки осуществляется выполнение загрузки по этому счету в другом сеансе.

При наличии фонового задания напротив банковского счета появляется индикатор загрузки. При двойном нажатии на индикатор выходит окно со сведениями о загрузке.

Сведения о загрузке включают: период загрузки и автор фонового задания.

Ограничения

Предусмотрена возможность формирования отчета о выгруженных платежах непосредственно из формы Выгрузка платежей в банк (отчет Выгрузка платежей в банк).

Существует проверка счета плательщика/получателя на счет физического лица. Если счет физического лица, а плательщик/получатель указан банк, то плательщик/получатель определяется по настройке.

Существует распознавание платежей при загрузке выписки от физических лиц, в случае если платеж осуществляется не через банк, в котором открыт банковский счет физического лица. В этом случае  наименование контрагента представляет собой строку вида:

■ Банк // ФИО физического лица плательщика…

Примеры наименований контрагентов, которые могут использоваться:

■ Банк//ФИО физлица//;

■ Банк//ФИО физлица//Номер операции;

■ Банк//ФИО физлица//ИНН физлица;

■ Банк//ФИО физлица//Адрес физлица;

■ Банк//ФИО физлица//Номер операции//ИНН;

■ Банк//ФИО физлица//Номер операции//Адрес физлица;

■ Юрлицо//Адрес юрлица;

■ ИП//Адрес ИП;

■ ФИО физлица//Адрес физлица.

При загрузке выписок из банка (кнопка Выгрузка и загрузка платежей – Загрузка выписок) предусмотрена возможность автоматически создавать новых контрагентов по данным банковской выписки (кнопка Создать контрагента на закладке Загруженные документы в форме Загрузка выписки банка). Если контрагента не удалось создать на этапе загрузки, то можно уточнить данные о контрагенте после загрузки документов – создать нового контрагента или выбрать уже существующего из списка Контрагенты.

Если для учётной записи интернет-поддержки оформлена подписка на сервис «1С:Контрагент», то заполнение карточек новых контрагентов будет происходить по ИНН контрагента из выписки. В частности, могут быть заполнены полное наименование контрагента, КПП, ОГРН, юридический адрес.

Для файловых обменов с банками предусмотрена настройка с выбором необходимого для обмена формата. Данная настройка находится в элементе справочника Банковские счета (раздел НСИ и администрирование – НСИ) на закладке Обмен с банком. В поле Формат обмена доступны для выбора следующие форматы:

■ 1CClientBankExchange – обмен в формате 1С;

■ ISO20022 – формат международного стандарта ISO 20022 «Финансовые услуги. Универсальная схема сообщений финансовой индустрии»;

■ MT 940 - это формат, используемый сетью SWIFT для отправки и получения выписок по банковскому счету;

■ CSV – дополнительный формат обмена, который может быть доступен после настройки своего формата обмена с банками (ниже рассмотрим процесс настройки).

Для формата ISO 20022 можно указать версию обмена для реестра платежей в поле Версия выгрузки.

Выписку можно загружать в любой версии формата.

Примеры файлов выгрузки и загрузки в формате МТ 940.

На проектах можно добавить свой формат обмена с банками, которые не поддерживают типовые форматы. Для этого в конфигурации в модуле Общие модули – КлиентБанкЛокализация нужно вставить код поддержки своего формата.

В выписке банка отсутствует детальная информация по хозяйственной операции, только платежные реквизиты и текстовое назначение платежа, поэтому система опознает платежи по алгоритму, либо не может установить операцию автоматически.

Выгруженные ранее платежки (документы списание безналичных ДС) должны опознаваться при загрузке выписки.

Критериями являются: ИНН, сумма, дата по банку и номер по банку.

Если на стороне банка номер, исходящий из системы, (или иные значимые поля) изменяется и в выписке будет другим, такие списания ДС могут не опознаваться и будут созданы, как новые.

Если при опознании в созданных по выписке документах что-то меняется и потом перестает совпадать с платежом из выписки, то  все «лишние» документы, которые выпиской не подтверждаются распроводятся, т. к. для системы считаются неподтвержденными клиент-банком.

Потому ситуация перезагрузки выписки по многу раз, когда платежи опознаются пользователем дополнительно, может (и будет) приводить к распроведению части оплат.

Система не рассчитана на такой сценарий как многоразовая загрузка выписок после ручного переопознания реквизитов - этот путь сопряжен с многоразовым же опознанием платежей и не рекомендуется.

Автоматически реквизиты, отсутствующие в выписке, могут быть заполнены на основании статистики платежей, например, при наличии похожего документа (суммы, реквизиты платежа совпали) система может автоматически установить хозяйственную операцию. В остальных случаях требуется указание хозоперации вручную.

В процессе загрузки документов происходит автоматическое распознавание поступивших платежей. Распознавание платежей происходит по следующему алгоритму:

■ Из списка платежей выделяются те, которые являются поступлениями оплаты от клиентов. Идентификация таких платежей происходит по уникальному идентификатору платежа (УИП). Если в банковской выписке есть платежи с УИП, то по ним однозначно определяется, что это поступление оплаты от клиента, и для них заполняется назначение платежа (счет, заказ, накладная, договор и т. д.).

■ При загрузке платежа выполняется анализ назначения платежа для определения операций по выплате зарплаты и эквайрингу. При определении операции анализируются ключевые фразы, характерные для операций эквайринга и выплаты заработной платы. Если платеж по эквайрингу исходящий, то создается документ с операцией Возврат оплаты по эквайрингу, если входящий – Поступление оплаты по эквайрингу. Для операции выплаты зарплаты выполняется дополнительный анализ в соответствии со схемой:

■ Для всех остальных платежей производится поиск «по образцу». Осуществляется поиск аналогичных платежей с указанием поставщика/получателя, расчетного счета, назначения платежа и т. д. С помощью такого алгоритма можно найти повторяющиеся платежи (оплата аренды, платежи в бюджет, комиссии банка и т. д.). Кроме этого производится зеркальный поиск по сочетанию расчетных счетов плательщика/получателя. Эта операция выполняется для идентификации операций возврата. Считается, что если был «зеркальный» входящий платеж, то это возврат оплаты клиенту (другой организации). Если был «зеркальный» исходящий платеж, то это возврат от поставщика (другой организации, подотчетного лица).

■ Если не удалось найти платеж «по образцу», то для входящих платежей производится попытка подобрать объекты расчетов. Если эта попытка оказалась успешной, то считается, что это оплата от партнера.

■ Для этих платежей выполняется проверка партнера: является он поставщиком или покупателем, оформлен ли для него договор кредита/депозита. На этом основании также производится заполнение информации о хозяйственной операции.

■ Если после всех выполненных действий платеж не удалось идентифицировать, то хозяйственная операция не заполняется и информацию о ней надо заполнить вручную.

Алгоритм подбора договоров учитывает, что договор контрагента может быть не согласован, не привязан к счету организации и/или счету контрагента.

Подбор договора осуществляется с учетом приоритетов. Порядок формирования приоритетов приведен ниже в таблице.

Если в системе существует единственный договор с порядком расчетов, отличным от По договору, то такой договор контрагента подставляется в поле Договор.

При загрузке банковской выписки в документах оплаты в табличной части на закладке Расшифровка платежа исключаются остатки объектов расчетов, дата возникновения которых больше даты документа. При ручном заполнении система позволит выбрать объект расчетов дата возникновения, которых больше даты документа, при этом сумма по оплате данных объектов будет отнесена на аванс.

Логика алгоритма опознания находится в коде конфигурации в процедуре "ПодготовитьСтрокиВыписки" модуля менеджера обработки "Клиент-Банк". Если есть какие-то четкие критерии на конкретном внедрении, то можно доработать опознание по месту проектной доработкой алгоритма.

Полноценная загрузка валютных платежей реализована через Директ Банк. В файловом варианте корректная загрузка валютных платежей не гарантируется, т. к. формат обмена, используемый в файлах, был разработан когда-то именно для рублевых платежей. В рублевых и валютных платежах различается состав полей. В валютной выписке нет номера счета контрагента (только кор. счет). Программа умеет искать контрагента по номеру счета, но не по кор. счету.

Проконтролировать загруженные выписки из банка можно при помощи отчета Сверка банковских выписок (гиперссылка в нижнем левом углу рабочего места Безналичные платежи). Использование отчета позволяет получить следующую информацию:

■ данные о поступивших (колонка Поступление) и списанных суммах платежей (колонка Списание);

■ начальный и конечный остаток всех платежей по выпискам, загруженным с помощью процедуры;

■ если загружается выписка за период больше чем за один день, то отображается информация не только о начальных и конечных остатках денежных средств, но и о поступлениях и списаниях. Осуществляется суммирование списаний и поступлений денежных средств по каждому платежу, указанному в выписке, за каждый день, загружаемого периода.

Рабочее место Безналичные платежи может быть использовано как для ручной обработки выписок банка, так и для работы с использованием обмена с банком.

Платежные документы отбираются по дате проведения банком. Не проведенные банком платежи отображаются в начале общего списка платежных документов (на закладке Поступления и списания денежных средств).

В журнале можно быстро отобрать документы, не проведенные банком, установив переключатель в положение Не проведенные банком.

Указание даты проведения банком выписка выполняется по кнопке Проведено банком.

Отметку о проведении банком можно установить также непосредственно в платежном документе.

Строка итогов, расположенная в нижней правой части рабочего места Безналичные платежи, содержит следующую информацию по текущему банковскому счету:

■ Остаток на счете – сумма текущего остатка на счете;

■ К списанию – сумма платежных документов, не проведенных банком;

■ Доступно = Остаток на счете - К списанию.

Строка итогов закладки Поступления и списания денежных средств отображает для отобранного набора документов значения начального и конечного остатка, суммы поступления и списания.

Для сверки с банком предусмотрено формирование ведомости движения денежных средств по дням за заданный период. Вызов ведомости осуществляется по ссылке Сверка выписок в нижнем левом углу рабочего места Безналичные платежи.

Для контроля безналичных денежных средств по не проведенным банком платежным документам предусмотрены отчеты Продажи – Отчеты по продажам – Задолженность клиентов и Закупки – Отчеты по закупкам – Задолженность поставщикам.

Возможность распечатать, платёжку с отметкой банка из системы нет, если обмен с банком производится через файл.

А если обмен с банком выполняется через «1С:ДиректБанк», то можно распечатать электронный документ, и на нём будет отметка об исполнении платежа банком, подробнее в статье Особенности работы с сервисом DirectBank (на примере Сбербанка).

При использовании сервиса «1С:ДиректБанк» предусмотрены следующие возможности:

■ передача в банк в электронном виде платежных документов на безналичное перечисление ДС с расчетного счета организации;

■ автоматический прием из банка платежных документов на поступление безналичных денежных средств.

Возможность прямого обмена с банком посредством использования сервиса «1С:ДиректБанк» определяется функциональной опцией НСИ и администрирование – Настройка интеграции – Обмен электронными документами – Обмен с банками – Сервис 1С:ДиректБанк.

Для возможности использования прямого обмена данными с банком необходимо зарегистрировать действующее соглашение об обмене электронными документами.

Прежде чем подключиться к сервису «1С:ДиректБанк», необходимо выполнить настройки обмена с банками по ссылке НСИ и администрирование – Настройка интеграции – Обмен электронными документами – Обмен с банками – Настройки обмена с банками.

Настройки обмена с банками выполняются в Помощнике подключения к сервису 1С:ДиректБанк. Настройки обмена выполняются для организации, от имени которой электронные документы будут отправляться в банк, и для банка, с которым будет осуществляться прямой обмен электронными документами.

В помощнике подключения выбирается один из способов создания настройки обмена с сервисом «1С:ДиректБанк»:

■ Загрузка из файла – позволяет загрузить настройки из файла. Файл можно скачать в «Личном кабинете» банка.

■ Ручное заполнение – позволяет вводить параметры подключения вручную. Для уточнения параметров подключения можно обратиться в службу технической поддержки банка.

Подключиться к сервису «1С:ДиректБанк» можно и через карточку банковского счета, с которым будет осуществляться прямой обмен электронными документами (гиперссылка Подключить, доступная при использовании обмена с банком по технологии Сервис «1С:ДиректБанк»).

Подробное описание подключения к сервису и работы  с ним приводится в разделе Особенности работы с сервисом DirectBank (на примере Сбербанка).

В целях упрощения взаиморасчетов между продавцом и покупателем реализована интеграция типовых решений фирмы «1С» с сервисом ЮKassa.

Поддерживается автоматическая загрузка платежных документов из сервиса «ЮKassa» (кнопка Выгрузка и загрузка платежей – Загрузить оплаты из ЮKassa на форме рабочего места Безналичные платежи). Такая возможность доступна при установленной функциональной опции НСИ и администрирование – Настройка интеграции – Обмен электронными документами – Интеграция с ЮKassa. Автоматическая загрузка платежных документов производится при условии, что счета выставлять из 1С. В договоре с ЮKassa должно быть указано, что используется модуль 1С.

Преимущества использования сервиса ЮKassa:

■ возможность отказа от наличных расчетов;

■ предоставление товаров и услуг в других регионах с работой по схеме «Предоплата»;

■ отсутствует необходимость заключения множества договоров и отдельного подключения каждого платежного сервиса;

■ различные варианты использования сервиса (с использованием/без использования договоров);

■ привязка информации обо всех операциях поступления/возврата денежных средств к конкретным документам.

Возможности, предоставляемые сервисом ЮKassa:

■ выставление счетов на оплату клиентам на основании документов Заказ клиента и Счет на оплату путем отправки электронных писем или с использованием других каналов связи (Skype, icq и т. д.);

■ автоматическое получение информации по операциям оплаты из ЮKassa сразу же после того, как счет будет оплачен;

■ отражение операций оплат/возвратов в управленческом и регламентированном учете в целях ведения учета:

○ авансов;

○ денежных средств в пути;

○ комиссии и др.

Информация обо всех операциях будет привязываться к конкретным документам Заказ клиента и Счет на оплату.

В договоре с ЮKassa необходимо указать, что вы используете модуль 1С. Если Вы пользовались ЮKassa ранее, то нужно связаться с менеджером сервиса и попросить выдать вам новую пару shopid/scid для работы через модуль 1С.

Ограничения

■ Не поддерживается интеграция по возвратам оплаты клиенту;

■ Платежи в 1С приходят только по ссылкам, сформированным из 1С.

Подробнее о настройке и работе с сервисом см. статью Интеграция с ЮKassa.

В карточке элемента справочника Банковские счета организаций на закладке Настройки счета есть возможность выбора типа счета – Казначейский. Данный тип может устанавливаться автоматически после ввода номера казначейского счета.

При выборе типа счета Казначейский, на закладке Обмен с банком не отображается формат обмена. В таком случае предполагается формат обмена с Федеральным казначейством.

Загрузка и выгрузка платежных поручений Территориального органа федерального казначейства осуществляется следующим образом:

■ Выполняется загрузка и выгрузка пакета zip c файлами, имеющими расширение «.xml».

■ Обрабатываемая структура файлов: TSE_0401060_D07 и TSE_StatemAccNubp_D13.

■ Загрузка и выгрузка в новом формате возможна, если тип счета – Казначейский.

Для возможности ведения расчетов с самозанятыми (плательщиками налога на профессиональный доход), в системе необходимо включить функциональную опцию НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов - Казначейство и взаиморасчеты – Денежные средства - Выплаты самозанятым.

Существует несколько вариантов оплаты самозанятым:

■ оплата одному самозанятому;

■ оплата самозанятым по реестру.

Для отражения хозяйственных операций по работе с самозанятыми: оплаты и поступления услуг, можно использовать Помощник работы с самозанятыми. При необходимости существует возможность загрузить чеки самозанятых, полученных из банка или переданных лично от самозанятого.

Самозанятые учитываются в карточках справочника Контрагенты, в которых указан Вид контрагента - Физическое лицо или Индивидуальный предприниматель.

В системе нет возможности проверки статуса «Плательщик налога на профессиональную деятельность (самозанятый)» по данным ФНС.

В карточке Договор с контрагентом находится признак договора с самозанятым – флаг Договор с плательщиком НПД. Данный флаг отображается, если Вид контрагента - Физическое лицо или Индивидуальный предприниматель и  Цель договора - Закупка.

При включенном флаге  Договор с плательщиком НПД не отображаются настройки Налогообложение НДС, а также ряд настроек доступных для договора с целью Закупка: группа настроек ГОЗ и варианты выбытия маркируемой продукции. По умолчанию в поле Закупка осуществляется под деятельность устанавливается вариант Закупка не облагается НДС.

Если для оформления оплат самозанятым используется документ Заявка на расходование ДС, то при создании данного документа необходимо выбрать операцию Оплата поставщику и поставить флаг Оплата самозанятому. Данный флаг отображается, если вид контрагента Физическое лицо или Индивидуальный предприниматель.

При включенном флаге Оплата самозанятому исключены опции, которые не используются при расчетах с самозанятыми (перечисление в бюджет, оплата по ГОЗ).

В поле КВД для физических лиц автоматически устанавливается 1 (согласно Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве", см. также «Какой код указывать в платежке при выплате дохода самозанятым?»), для индивидуальных предпринимателей не заполняется.

В назначении платежа можно вручную указать договор, по которому производится оплата.

В документах Заявка на расходование ДС, если флаг Оплата самозанятому установлен, на закладке Расшифровка платежа заполнение остатков по объектам расчетов выполняется с учетом этого признака. В список объектов расчетов попадают документы с включенным флагом Операция с самозанятым, а также договоры, если порядок расчетов По договорам и установлен флаг Договор с плательщиком НПД. Также в данный список входит документ Первичный документ, в котором выбран договор с установленным флагом Договор с плательщиком НПД. Поля по настройки НДС не отображаются. По умолчанию устанавливаются настройки: режим налогообложения Закупка не облагается НДС, Ставка НДС - Без НДС, Сумма НДС – 0.

Если планируется произвести оплату одному самозанятому, то в документе Заявка на расходование ДС необходимо установить переключатель на значении Самозанятый. Далее документ Заявка на расходование денежных средств необходимо заполнить в обычном порядке, подробнее Заявки на расходование денежных средств.

Если планируется произвести оплату нескольким самозанятым по реестру, то в документе Заявка на расходование ДС необходимо установить переключатель на значении Реестр самозанятых. При таком выборе на закладке Основное появятся поля для заполнения: Банк-получатель и Счет получателя – а также закладка Реестр получателей. Оплата по реестру самозанятым используется только при безналичном платеже. Для оформления оплаты по реестру необходимо ввести данные банка-получателя платежа. После заполнения данных на закладке Основное необходимо заполнить закладку Расшифровка платежа по остаткам расчетов или вручную. На закладке Расшифровка платежа при оплате реестром по умолчанию устанавливается переключатель Списком. На основании платежей автоматически заполняется реестр самозанятых на закладке Реестр получателей. На данной закладке таблица не доступна для редактирования, кроме значений в колонке Счет. При изменении данных на закладке Расшифровка платежа автоматически меняются данные на закладке Реестр получателей.

При создании документа Списание безналичных ДС, на основании данных в документе Заявка на расходование ДС, автоматически заполнятся данные в документе Списание безналичных ДС, в т.ч. поля: операция Оплата поставщику, флаг Оплата самозанятому,  КВД, а также будет установлен переключатель на одном из значений: Самозанятый, Реестр самозанятых.

В случае если документ Списание безналичных ДС создается не на основании документа Заявка на расходование ДС, то при создании данного документа, также как и при создании документа Заявка на расходование ДС необходимо:

■ выбрать в поле Операция значение Оплата поставщику;

■ поставить флаг Оплата самозанятому;

■ выбрать в поле КВД значение 1 (для физических лиц);

■ установить переключатель на значениях: Самозанятый или Реестр самозанятых – в зависимости от оплаты одному или нескольким самозанятым, при этом на закладке Расшифровка платежа при оплате реестром по умолчанию устанавливается переключатель Списком.

■ после заполнения закладки Основное внести данные на закладке Расшифровка платежа по остаткам расчетов или вручную. На основании платежей автоматически заполнятся данные на закладке Реестр получателей. Данные на закладке Реестр получателей не доступны для редактирования, кроме колонки Счет. При изменении данных на закладке Расшифровка платежа автоматически меняются данные на закладке Реестр получателей.

В документах Списание безналичных ДС, если флаг Оплата самозанятому установлен, на закладке Расшифровка платежа заполнение остатков по объектам расчетов выполняется с учетом этого признака. В список объектов расчетов попадают документы с включенным флагом Операция с самозанятым, а также договоры, если порядок расчетов По договорам и установлен флаг Договор с плательщиком НПД. Также в данный список входит документ Первичный документ, в котором выбран договор с установленным флагом Договор с плательщиком НПД. Поля по настройки НДС не отображаются. По умолчанию устанавливаются настройки: режим налогообложения Закупка не облагается НДС, Ставка НДС - Без НДС, Сумма НДС – 0.

В документе Списание безналичных ДС есть следующие возможности вне зависимости от использования документа Заявка на расходование ДС:

■ после создания документа Списание безналичных ДС, с использованием реестра оплаты самозанятым, выполняется выгрузка реестра в файл для отправки в банк с помощью кнопки в шапке документа Выгрузить реестр;

■ после выгрузки реестра файл привязывается к документу и его можно открыть, перейдя по гиперссылке Файлы в шапке документа.

При включенном флаге Оплата самозанятому исключены опции, которые не используются при расчетах с самозанятыми (перечисление в бюджет, оплата по ГОЗ).

На основании документа Списание безналичных ДС при включенном флаге Оплата самозанятому исключена возможность формирования счет-фактуры.

В документах Приобретение товаров и услуг и Приобретение услуг и прочих активов есть флаг Операция с самозанятым. Данный флаг отображается, если вид контрагента Физическое лицо или Индивидуальный предприниматель, и операция Закупка у поставщика или Закупка у поставщика (фактуровка поставки).

В документах приобретения существует функционал загрузки чека самозанятого. При включенном флаге Операция с самозанятым отображается команда загрузки чека от самозанятого. Загрузить чек самозанятого можно нажав на гиперссылку Загрузить чек на закладке Основное. После нажатия на гиперссылку Загрузить чек открывается форма загрузки чека, как в помощнике работы с самозанятыми.

В документах Приобретение товаров и услуг и Приобретение услуг и прочих активов чек сохраняется в присоединенных файлах. Информация по полям: ссылка на и чек самозанятого из карточки загрузки чека сохраняется в скрытых полях справочника Присоединенные файлы.

В документах Приобретение товаров и услуг и Приобретение услуг и прочих активов на закладке Основное отображается наличие чека, который загружен в справочник Присоединенные файлы. В названии указан номер чека самозанятого.

В документах приобретения на закладке Дополнительно по умолчанию устанавливаются настройки: режим налогообложения Закупка не облагается НДС, Ставка НДС - Без НДС, Сумма НДС - 0. Данные поля в документах приобретения не отображаются.

Флаг Операция с самозанятым ограничивает возможность выбора договоров. При включенном флаге для выбора доступны договоры с признаком Договор с плательщиком НПД, при отключенном флаге в такие договоры из списка исключаются.

Помощник работы с самозанятыми находится в следующих разделах:

■ Казначейство – Сервис;

■ Закупки – Сервис.

С помощью помощника можно оформить документы оплаты и поступления.

Если в системе используется документ Заявка на расходование ДС, то можно оформить заявки на оплату и документы приобретения услуг (работ).

Если в системе не используется документ Заявка на расходование ДС, то можно оформить документы оплаты и документы приобретения услуг (работ).

В шапке помощника необходимо выбрать организацию, по которой будут создаваться документы по оплате и поступлению, а также будут подбираться договоры при подготовке списка самозанятых.

Гиперссылки: Оформление заявок на оплату, Оформление документов оплаты, Оформление приобретение услуг (работ) будут доступны, если у пользователя есть права на документы: Заявка на расходование ДС, Списание безналичных ДС, Приобретение товаров и услуг и Приобретение услуг и прочих активов – соответственно.

Помощник работы с самозанятыми. Оформление заявок на расходование ДС, документов списания безналичных ДС

Если используется документ Заявка на расходование ДС, то при нажатии на гиперссылку Оформление заявок на оплату открывается страница, в которой создаются заявки на оплату по выбранным строкам.

По гиперссылке Оформление заявок на оплату можно перейти на страницу, на которой отображается таблица со списком данных для создания заявок на оплату.

В таблице со списком данных представлены следующие колонки:

■ Самозанятый (Контрагент);

■ Поставщик (Партнер);

■ Счет;

■ Договор;

■ Объектов расчетов;

■ Дата платежа;

■ Счет плательщика;

■ Сумма платежа;

■ Заявка.

На странице оформления заявок на оплату можно загрузить из файла список самозанятых, подобрать самозанятого из справочника Контрагенты, заполнить список самозанятых по документам прошлого месяца и по остаткам расчетов, а также создать карточку нового самозанятого. Сформировать документ Заявка на расходование ДС можно одному самозанятому или реестру самозанятых.

Кнопки Оформить реестр и Оформить индивидуально будут доступны, если у пользователя есть права на создание документов: Заявка на расходование ДС или Списание безналичных ДС.

Кнопка Заполнить список – по документам прошлого месяца будет отображаться, если у пользователя есть право на просмотр документов Списание безналичных ДС.

В колонке Заявка отображается результат создания заявок на оплату.

При нажатии на кнопку Загрузка из файла выходит помощник загрузки данных. Далее необходимо выбрать вариант загрузки: Заполнение таблицы, Из внешнего файла.

При выборе варианта Заполнение таблицы необходимо заполнить столбцы:

■ Фамилия, имя и отчество и/или Фамилия, Имя, Отчество;

■ ИНН;

■ Номер счета;

■ БИК банка;

■ Договор с самозанятым и/или Номер договора и Дата договора (при использовании договоров с поставщиками в системе);

■ Дата платежа;

■ Сумма.

После нажатия на кнопку Далее производится загрузка списка из файла.

При выборе режима загрузки Из внешнего файла, есть возможность сохранить шаблон таблицы для последующего заполнения и загрузки, а также загрузить готовый файл с необходимыми колонками.

После загрузки списка самозанятых из файла в окне загрузки контрагентов помощник загружает данные в соответствии с выбранной организацией.

Кнопка Подобрать добавляет строку в список с выбранным контрагентом(ами) из справочника. По окончании подбора программа также определяет данные контрагента(ов): Поставщик (партнер), Договор, Счет, Объект расчетов, Дата платежа, Счет плательщика.

Поле Поставщик определяется автоматически, если значение не определено, то его можно выбрать вручную по кнопке выбора в ячейке Поставщик. Поле отображается при установленной настройке использования партнеров. Если флаг Независимо вести партнеров и контрагентов (раздел НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов - CRM и маркетинг) не будет установлен, то колонки Поставщик не будет в помощнике.

Поле Договор отображается если в программе установлен флаг Договоры с поставщиками (раздел НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов - Закупки).

Если контрагент существует, то программа проверит его наличие в базе, и не будет создавать нового контрагента, выполнит подбор. При загрузке из файла новый контрагент не создается. Если контрагент не найден, то ячейка останется пустой. Если включена функциональная опция Независимо вести партнеров и контрагентов (раздел НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – CRM и маркетинг – Настройка CRM), будет выбран и партнер.

Если договор с поставщиком с признаком Договор с плательщиком НПД существует, то программа заполнит соответствующую колонку, если нет, то необходимо создать вручную и выбрать в помощнике.

При нажатии на кнопку Подобрать открывается справочник Контрагенты, из которого можно выбрать необходимых физических лиц (самозанятых).

С помощью кнопки Заполнить список из контекстного меню можно выбрать две команды:

■ по документам прошлого месяца;

■ по остаткам расчетов.

Команда заполнения по документам прошлого периода выполняет заполнение списка на оплату. При нажатии на команду по документам прошлого периода выходит окно с выбором документов за период:

Команда заполнения по остаткам расчетов выполняет заполнение списка самозанятых по остаткам расчетов для последующей оплаты. Остатки взаиморасчетов рассчитываются с учетом неоплаченных заявок на расходование ДС, если в них будет заполнен Объект расчетов на закладке Расшифровка платежа.

При выборке остатков расчетов учитывается условие по признаку Договор с плательщиком НПД из договора, если определен договор объекта расчета. Признак анализируется из договора, поскольку объекты расчетов не могут быть одновременно с признаком и без признака операции с самозанятым. Если договор не определен (не используется), то признак не анализируется.

При нажатии кнопки Новый самозанятый открывается справочник Партнеры, с помощью которого можно создать нового партнера и контрагента.

На странице Оформление заявок на оплату по кнопкам Оформить индивидуально и Оформить реестром формируются документы Заявка на расходование ДС, если используются заявки на расходование ДС.

Для заполнения формы общих данных при оплате реестром необходимо заполнить поля:

■ Банк-получатель;

■ Счет получателя.

Если документ Заявка на расходование ДС не используется, то при нажатии на гиперссылку Оформление документов оплаты открывается страница, в которой можно создать документы Списание безналичных ДС.

В таблице со списком данных представлены следующие колонки:

■ Самозанятый (контрагент);

■ Поставщик (Партнер);

■ Счет;

■ Договор;

■ Объекто расчетов;

■ Счет плательщика;

■ Сумма платежа;

■ Документ оплаты.

В колонке Документ оплаты отображается результат создания документов оплаты.

На странице Оформление документов оплаты механизм создания документов Списание безналичных ДС аналогичный с работой на странице Оформление заявок на оплату.

Помощник работы с самозанятыми. Оформление документов поступления, загрузка чеков

Оформление документов поступления по услугам (работам) самозанятых с помощью обработки Помощник работы с самозанятыми можно произвести после оплаты самозанятому. Для этого необходимо перейти по гиперссылке Оформление приобретения услуг (работ). На открывшейся странице отображается таблица со списком данных для создания документов приобретения.

В таблице со списком данных представлены следующие колонки:

■ Самозанятый (контрагент);

■ Поставщик (партнер);

■ Договор;

■ Сумма;

■ Чек;

■ Документ приобретения.

На странице создания документов приобретения можно загрузить из файла список самозанятых, заполнить список самозанятых по документам прошлого месяца и по остаткам расчетов, создать документы приобретения. Существует возможность создать документы приобретения: Приобретение товаров и услуг и Приобретение услуг и прочих активов.

Кнопки Приобретение товаров и услуг и Приобретение услуг и прочих активов будут доступны, если у пользователя есть права на одноименные документы.

Кнопка Заполнить список – по документам прошлого месяца будет отображаться, если у пользователя есть право на просмотр документов: Приобретение товаров и услуг или Приобретение услуг и прочих активов.

При нажатии на кнопку Загрузить из файла открывается помощник загрузки из внешних файлов. Далее необходимо выбрать вариант загрузки: Заполнение таблицы, Из внешнего файла.

При выборе варианта Заполнение таблицы необходимо заполнить колонки:

■ Фамилия, Имя, Отчество;

■ ИНН;

■ Сумма;

■ Ссылка на чек;

■ Банковский счет организации;

■ Фамилия, имя и отчество владельца счета-получателя денежных средств;

■ Статус регистрации дохода в ФНС;

■ Номер счета физического лица.

Минимальный набор колонок для заполнения – это ИНН и Ссылка на чек.

После нажатия на кнопку Далее производится загрузка данных.

Для загрузки чеков с помощью готовой таблицы, необходимо установить переключатель на значении Из внешнего файла. С помощью кнопки Загрузить таблицу из файла можно загрузить таблицу с реестром чеков. Нажав на кнопку Сохранить бланк для заполнения можно сохранить на диск шаблон таблицы для дальнейшего заполнения.

После нажатия на кнопку Далее производится загрузка чеков, если в файле есть ссылки с чеками, а также подбираются из файла данные: Самозанятый (контрагент), Поставщик (партнер), Договор и т.д.

Ограничение

Чеки можно посмотреть, нажав на гиперссылку в колонке Чек.

Также чек можно загрузить непосредственно в ячейку колонки Чек через ввод ссылки на чек или картинки с чеком.

С помощью кнопки Заполнить список из контекстного меню можно выбрать две команды:

■ по документам прошлого месяца;

■ по остаткам расчетов.

Команда заполнения по документам прошлого периода выполняет заполнение списка на оплату. При нажатии на команду по документам прошлого периода выходит окно с выбором документов за период:

Команда заполнения по остаткам расчетов выполняет заполнение списка самозанятых по остаткам расчетов для последующего создания документов поступления.

В зависимости от нажатой кнопки создания документов приобретения открывается окно со своим набором реквизитов для создания документов. Состав реквизитов в случае формирования документов Приобретение товаров и услуг:

■ Номенклатура;

■ Количество;

■ Статья;

■ Подразделение – получатель;

■ Направление деятельности;

■ Группа фин. учета расчетов.

Состав реквизитов в случае формирования документов Приобретение услуг и прочих активов:

■ Содержание;

■ Статья;

■ Подразделение – получатель;

■ Направление деятельности;

■ Группа фин. учета расчетов.

В обработке Помощник работы с реестром самозанятых результат формирования документов приобретения отображается в колонке Документ приобретения.

Загруженные чеки прикрепляются к документам поступления. Открыть чек можно нажав на гиперссылку Файлы в шапке документа.

В системе есть несколько ограничений в учете расчетов с самозанятыми:

■ Проверка статусов контрагентов не осуществляется.

■ Не осуществляется контроль корректности при принятии расходов в НУ по расчетам с самозанятыми. Проводки по документам будут формироваться, несмотря на наличие чека. Также не выполняется контроль наличия самого чека самозанятого и других входящих документов от самозанятого. Ниже приведены варианты оформления документов для обеспечения правильного отражения в НУ.

■ Не предполагается вводить доработки в документы Корректировка приобретения и Возврат товаров поставщику. При корректировке приобретения с видом Исправление ошибок чек следует привязывать к документу приобретения, т.к. корректируются реквизиты, не влияющие на сумму оказания услуг.

Вариант 1. Установка даты документа приобретения датой получения чека.  В случае получения электронного чека, прикрепление его к документу приобретения.

Вариант 2. Предпочтительно для организаций с большим потоком документов по расчетам с самозанятыми.

Для контроля принятия расходов в НУ в таком случае возможно применение механизма неотфактурованных поставок, если включена функциональная опция Неотфактурованные поставки (раздел НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов - Закупки). После включения данной функциональной опции в договоре с контрагентом с целью Закупка появится возможность на закладке Расчеты и оформление выбрать настройку По схеме «Неотфактурованные поставки товаров и услуг», которая позволяет использовать договор в документах, созданных по схеме неотфактурованных поставок.

Если в программе ведется планирование закупок, то необходимо создать документ Заказ поставщику, в котором выбрана операция Закупка у поставщика (неотфактурованная поставка).

После осуществления оплаты и отсутствие чека в момент создания документа поступления, необходимо сформировать документ  Поступления услуг в подразделение с указанием основания документа  Заказ поставщику или договора с контрагентом, если заказы поставщику не используются в учете. 

После получения чека от самозанятого необходимо создать документ Приобретение товаров и услуг с операцией Закупка у поставщика (фактуровка поставки). Дата документов приобретения должна быть датой чека.

В случае получения электронного чека, прикрепление его к документу приобретения.

Ограничение

Рекомендуем изучить сквозные примеры по учету расчетов с самозанятыми в статье Примеры по учету расчетов с самозанятыми для корректного отражения в НУ при использовании общей системы налогообложения.

При оплате безналичными денежными средствами можно одновременно осуществить операцию по конвертации валюты банком.

Такая возможность доступная для следующих операций в документе Списание безналичных ДС:

■ Оплата поставщику;

■ Выдача подотчетнику;

■ Таможенный платеж;

■ Оплата другой организации;

■ Оплата арендодателю;

■ Оплата по кредитам и займам;

■ Выдача займа контрагенту;

■ Прочий расход;

■ Возврат или иная оплата клиенту;

■ Возврат другой организации.

Для того чтобы в документах Заявка на расходование ДС и Списание безналичных ДС одновременно отразить вышеперечисленные операции, а также осуществить конвертацию валюты, необходимо выбрать счет получателя платежа в валюте отличной от валюты счета отправителя.

В документе Заявка на расходование ДС возможность выбора счета получателя платежа в валюте отличной от валюты счета отправителя появляется после указания валюты получателя на закладке Основное. В поле Сумма документа Заявка на расходование ДС необходимо указать сумму в валюте получателя.

В документе Списание безналичных ДС на закладке Основное в поле Статья ДДС конвертации из справочника Статьи движения денежных средств необходимо выбрать статью Конвертация валюты (списание). На основании выбранной статьи ДДС будет проходить операция конвертации валюты.

В документе Списание безналичных ДС, если валюты счета плательщика и счета получателя отличаются, появляется поле Сумма в валюте получателя. Сумма документа недоступна для редактирования до тех пор, пока документ Списание безналичных ДС не будет проведен банком. После установки флага Проведено банком появляется возможность указать сумму документа.

При проведении документа Списание безналичных ДС сумма комиссии и курс конвертации рассчитываются автоматически. Расчеты проводятся по курсу ЦБ. Сумма комиссии относится на расходы.

Если конвертация выполняется на стороне банка получателя, то валюта платежа в документе  равна валюте банковского счета плательщика, а валюта счета получателя соответственно отличается от них. В таком случае, конвертации не происходит, и такая операция выполняется как обычное списание ДС.

Для оформления операции конвертации денежных средств (передачи денежных средств из валютной кассы или р/с предприятия в рублевую, либо наоборот) необходимо оформить два документа:

■ Для безналичных конвертаций: Списание безналичных ДС и Поступление безналичных ДС;

■ Для наличных конвертаций: Расходный кассовый ордер и Приходный кассовый ордер.

Документы должны быть оформлены с соответствующим видом операции Конвертация валюты.

В документах необходимо указать сумму в валюте, курс и эквивалент в другой валюте.

В документах Списание безналичных ДС и Поступление безналичных ДС, если в поле Операция выбрано значение Конвертация валюты:

■ автоматически в поле по курсу подставляется теперь курс ЦБ;

■ можно указать курс одной валюты за необходимое количество единиц другой валюты, указав это значение (кратность) в поле за.

В документах по конвертации валюты Брокер - это контрагент, осуществляющий конвертацию, Счет брокера - счет контрагента, осуществляющего конвертацию, на который переводится конвертируемая сумма.

При оформлении документов указывается соответствующая статья движения денежных средств.

Если обмен валюты происходит через подотчетное лицо, то используется документ Авансовый отчет в валюте. Подробнее см. Формирование авансового отчета в разрезе нескольких валют.

Внимание

Существует возможность прямого обмена (только в режиме 1С:ДиректБанк) с банком валютными операциями, включая выгрузку / загрузку документов:

■ поступления и списания денежных средств в иностранной валюте;

■ конвертации валюты.

В основу методологии легло действующее законодательстве о валютном регулировании и валютном контроле:

■ Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" с изменениями и дополнениями;

■ Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления", вступившая в силу с 01 марта 2018г.

Для начала работы требуется включение функциональных опций Международные реквизиты банковских счетов и Платежи в валюте и валютный контроль в НСИ и администрирование – Казначейство и взаиморасчеты.

При этом становятся доступным расчетные счета в формате IBAN и в рабочем месте Казначейство – Банк – Безналичные платежи становиться доступной вкладка Документы валютного контроля, использование которой позволяет создавать Справки о подтверждающих документах как самостоятельно, так и с применением помощника.

Одновременно, в справочниках НСИ и администрирование - Организации и Контрагенты появляется возможность заполнения регистрационной информации на английском языке. Для этого в карточке организации или контрагента предусмотрены поля Наименования – Международное (вкладка Общая информация) и Международный адрес для платежей (англ.), вкладка – Адреса, телефоны.

В зависимости от вида платежа: списание или поступление иностранной валюты, к организации предъявляются разные требования в отношении срока предоставления документов валютного контроля в уполномоченный банк, а именно, справка и прилагаемые к ней подтверждающие документы направляются в банк при:

■ списании денежных средств – одновременно с распорядительными документами на перевод иностранной валюты;

■ поступлении денежных средств – не позднее 15 рабочих дней с момента зачисления иностранной валюты на банковский счет организации.

Для формирования формы Справки о подтверждающих документах необходимо внести требуемые данные на вкладках Основное и Подтверждающие документы, а также по ссылке Файлы для передачи в банк приложить электронные копии подтверждающих документов (счета, акты, накладные, ГТД, письма в банк и пр.).

При заполнении справки на вкладке Основное указывается:

■ Организация;

■ Банк – уполномоченный банк, выполняющий функции агента валютного контроля;

■ Договор – договор с иностранным контрагентом, по которому осуществляются расчеты;

■ Дата справки;

■ Файлы для передачи в банк – гиперссылка для перехода в окно добавления присоединенных файлов.

На вкладке Подтверждающие документы вносится:

■ Информация о подтверждающем документе – номер, дата, из списка выбирается тип данных;

■ Код вида документа – выбирается из предопределенного списка;

■ Сумма и Валюта документа;

■ Сумма в валюте договора;

■ Признак поставки - выбирается из предопределенного списка;

■ Ожидаемый срок в формате дата;

■ Страна грузополучателя (грузоотправителя) – выбирается из классификатора стран мира;

■ Признак корректировки;

■ Примечание.

После проведения документа Справка о подтверждающих документах формируется его печатная форма. Для упрощения процедуры заполнения полей справки рекомендуется воспользоваться Помощником создания справок о подтверждающих документах.

В ситуации, когда организация - участник расчетов с зарубежным партнером является получателем платежа в иностранной валюте, поступление денежных средств на транзитный счет организации, помимо распоряжения на перевод со стороны партнера, подтверждается документом Уведомление о зачислении валюты.

Данное уведомление оформляется специалистом банка и может быть загружено в информационную базу из рабочего места Казначейство – Банк – Безналичные платежи в процессе сеанса прямого обмена с банком по команде 1С:ДиректБанк – Синхронизировать с банком.

В платежном календаре плановое поступление валютной выручки  на транзитный счет отражается на основании документа Уведомление о зачислении валюты датой равной дате этого документа плюс количество дней, указанных в поле Срок исполнения платежа, дней в карточке транзитного счета.

При поступлении на счет организации денежных средств в иностранной валюте, законодательство устанавливает срок (15 рабочих дней с даты зачисления средств на транзитный валютный счет) для предоставления в банк документов, подтверждающих платеж.

С целью контроля указанного срока в подсистеме Казначейство реализован механизм автоматического создания соответствующих служебных заданий в списке Текущие дела на Начальном экране. При этом денежные переводы, по которым был нарушен срок отправки документов в банк, группируются в отдельном перечне, выделенном красным цветом.

Первоначально, зачисление иностранной валюты, поступившей от зарубежного контрагента, возможно только на транзитный валютный счет организации.

Добавление информации об имеющемся у организации транзитном счете в справочник НСИ и администрирование – НСИ – Банковские счета возможно как непосредственно из самого справочника по команде Создать, так и из карточки расчетного (текущего) счета в иностранной валюте по ссылке Транзитный. Для заполнения реквизитов банка на английском языке требуется их редактирование в классификаторе НСИ и администрирование – См. также – Банки или в выпадающей по гиперссылке Банк форме с отметкой Ввести вручную.

Далее, возможно выполнение процедуры продажи валюты, в результате которой осуществляется перевод денежных средств с транзитного счета на текущий, а основанием для создания Списания безналичных денежных средств с типом документа Распоряжение об обязательной продаже служит Уведомление о зачислении валюты. Конвертация иностранной валюты, при этом, осуществляется с использованием отдельного документа с одноименным видом хозяйственной операции.

Поскольку, исполнение банком большинства валютных операций связано с получением и проверкой основания для их проведения, со стороны организации возникает необходимость предоставления в банк первичных документов, подтверждающих правомерность совершаемых операций. С этой целью при формировании платежей в иностранной валюте, в документах Списание безналичных денежных средств доступно заполнение следующих данных о:

■ способе взимания банковской комиссии и дополнительных инструкциях банку в отношении платежа – вкладка Основное;

коде валютной операции, с возможностью добавления присоединенных файлов по ссылке Файлы для передачи в банк – вкладка Валютный контроль.

Аналогично документам списания безналичных денежных средств, ввод данных о способе оплаты комиссии и инструкциях банку, возможен при создании в иностранной валюте документа Заявка на расходование денежных средств.

С целью пополнения остатка рублевого расчетного счета организации нередко прибегают к операциям продажи иностранной валюты за рубли РФ. Для этого предусмотрен документ  Списание безналичных денежных средств - Конвертация валюты, при заполнении которого доступен выбор курса конвертации и счета взимания комиссии за совершаемую банком валютно-обменную операцию.